Vender a prazo é uma prática comum para a maioria das empresas. Embora dê mais conforto para quem compra, quem vendeu pode precisar “apertar os cintos”. Por isso, a antecipação de recebíveis acaba sendo uma opção de crédito para negócios que precisam de liquidez imediata para, por exemplo, pagar contas atrasadas ou gerar fluxo de caixa.
Trata-se de um recurso financeiro que pode ser vantajoso, uma vez que costuma ter taxas menores e ser mais fácil de contratar do que um empréstimo. Isso porque se trata do recebimento de quantias que já pertencem à companhia – ao contrário dos empréstimos, cujo dinheiro pertence ao banco –, então os riscos para a instituição financeira que está liberando os valores é menor.
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Como funciona a antecipação de recebíveis
Na antecipação de recebíveis, a pessoa jurídica solicita o pagamento adiantado de valores que receberia no futuro. O mais comum é a antecipação de vendas parceladas no cartão de crédito, mas as quantias de boletos bancários, cheques pré-datados e duplicatas também podem ser adiantadas. O pedido pode ser feito diretamente na operadora da maquininha de cartão ou na instituição financeira de preferência.
É cobrada uma taxa, que é calculada como juros simples. A cobrança é feita com base na quantidade de meses (ou dias) pelos quais o valor está sendo adiantado. Portanto, quanto maior o tempo que a quantia está sendo antecipada, maior o custo. Além disso, também podem incidir IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) e outras taxas administrativas.
Exemplo: Uma loja fez uma venda em cinco parcelas e deseja antecipar todo o valor a uma taxa de 4% ao mês. Para receber a primeira parcela, pagará 4%, já que adiantará o recebimento em um mês. Para ter acesso à segunda parcela, o custo será de 8%; à terceira, 12%, e assim sucessivamente, fora os demais encargos.
Pedir a antecipação de recebíveis costuma ser rápido. Basta entrar em contato com a operadora da maquininha de cartão ou a instituição financeira escolhida e fazer a solicitação. Os valores costumam ser liberados após uma análise rápida, podendo cair na conta da empresa ainda no mesmo dia. Vale lembrar que os juros variam de acordo com o relacionamento entre o cliente e o banco.
Quando vale a pena pedir a antecipação de recebíveis
Ainda que muitos gestores adotem a antecipação de recebíveis recorrentemente, e as taxas sejam mais atrativas em relação a outras modalidades de crédito, a opção nem sempre vale a pena. A prática deve ocorrer apenas em situações pontuais em que o negócio precise de liquidez imediata. A dependência do adiantamento para fechar no azul todos os meses pode indicar que a saúde financeira não vai bem.
Confira algumas situações que valem a pena recorrer à antecipação das vendas:
- Necessidade de capital de giro, caso a companhia esteja passando por dificuldades financeiras temporárias ou precise de recursos para investir em novos projetos;
- Pagamento de fornecedores cuja data de vencimento ocorra antes do prazo em que a empresa irá receber as vendas parceladas;
- Aproveitar oportunidades de negócios únicas e vantajosas, mas para as quais a organização não possui a quantia necessária em caixa; e
- Evitar empréstimos e financiamentos, cujas condições costumam ser menos vantajosas, quando o negócio estiver precisando de recursos pontualmente – mas não a longo prazo.
Cuidados ao antecipar recebíveis
Conforme mencionado, o principal cuidado que uma empresa precisa ter é em relação à frequência da antecipação de recebíveis. Se esses pedidos são constantes, é necessário revisar a gestão financeira dos negócios, já que pode indicar que algo não vai bem nas finanças e pode ser necessário rever custos e processos internos. Além disso, é preciso analisar se a prática não irá interferir no fluxo de caixa futuro.
Não esqueça de pesquisar as taxas e condições das instituições financeiras e da própria operadora da maquininha do cartão, assim é possível escolher a opção mais vantajosa. Um bom relacionamento com a entidade e a adimplência costumam resultar em encargos mais baixos. E antes de fechar qualquer acordo, tenha certeza de quanto aquilo irá custar.
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