Uma das perguntas mais comuns que os especialistas financeiros recebem é como fazer relatórios de fluxo de caixa e o que exatamente analisar nesses documentos. Felizmente, essa não é uma pergunta tão difícil de responder, pois basta dar uma olhada no balanço patrimonial da empresa e na demonstração de resultados para ter uma ideia das finanças do negócio.
Com uma análise de fluxo de caixa, você terá acesso às principais informações que precisa saber para otimizar os seus investimentos. Ao revisar o relatório, ficará mais fácil descobrir como lucrar mais e alavancar o seu negócio, já que ele revela alguns insights cruciais sobre sua saúde financeira. Diante disso, os gestores terão mais facilidade para tomar boas decisões.
Deseja compreender o que é e para que serve um relatório de fluxo de caixa? Acompanhe a leitura e descubra como ele é feito!
O que é um relatório de fluxo de caixa?
Um relatório de fluxo de caixa é um documento informativo que apresenta a quantidade líquida de dinheiro que passa por uma empresa. Registrar esses dados é indispensável, porque isso permitirá à gestão identificar as mudanças mais repentinas e padrões incomuns de receitas e despesas.
A receita, geralmente, aparece no lado direito, enquanto as despesas estão localizadas no lado esquerdo. Para que o seu negócio se mantenha sob controle e sempre possa ser adaptado, é necessário que você tenha certeza de tudo o que está acontecendo em suas finanças.
Esse conhecimento é obtido por meio da análise dos relatórios de fluxo de caixa, uma análise da quantidade de dinheiro que entra e sai do seu negócio. Essas informações podem ajudar a otimizar o controle sobre esses recursos, planejando despesas futuras e estabelecendo linhas de crédito. Ao preencher esse tipo de documento, é importante avaliar seus recursos financeiros atuais, incluindo contas bancárias, investimentos e empréstimos.
Para que serve um relatório de fluxo de caixa?
O relatório de fluxo de caixa de uma empresa fornece informações sobre as fontes e usos dos recursos financeiros, o que será útil para saber quais devem ser os seus próximos passos. Mais especificamente, você conseguirá avaliar a posição de liquidez e solvência do seu negócio ao visualizar esse documento.
Caso a empresa esteja com pouca liquidez, pode ser preciso levantar mais recursos ou reduzir custos desnecessários. Por outro lado, se você tiver muita liquidez, isso significa que há um custo de oportunidade, pois o capital pode não estar sendo bem utilizado. É provável que seja possível realizar novos investimentos para aumentar a lucratividade.
Enquanto isso, a solvência mede o quão bem sua empresa pode cumprir com as suas obrigações futuras a partir de suas fontes atuais de recursos financeiros ou de investimentos em longo prazo. Portanto, é fundamental que tanto a liquidez quanto a solvência sejam gerenciadas adequadamente para o sucesso de qualquer empreendimento.
Por que é importante fazer um relatório de fluxo de caixa?
É importante fazer esse relatório de fluxo de caixa, tendo em vista que ele é utilizado para documentar como o dinheiro se move por meio de uma organização. O documento descreve se as entradas e saídas de caixa se equilibram no decorrer do tempo ou se há instabilidade financeira, a qual poderá levar a empresa a uma situação de falência.
Esse tipo de documento permitirá que você saiba se a empresa está gastando mais do que recebeu, se os níveis de endividamento dela estão aumentando ou reduzindo e se os pagamentos das dívidas estão sendo feitos em dia. Enfim, ao avaliar os dados, o gestor perceberá se o fluxo de caixa está negativo ou positivo.
Como o relatório de fluxo de caixa é feito?
O relatório do fluxo de caixa, geralmente, é emitido mensalmente. Por exemplo, se você investe R$3 mil de seu dinheiro na empresa e recebe R$2 mil de outra fonte ou parceria, as quantias estarão descritas no documento. Com essas informações, o gestor identifica o valor líquido que está disponível, que nesse caso, seria de R$5 mil.
Desse modo, o relatório é feito com o registro de todas as informações financeiras da empresa, variação de gastos de um mês para o outro, pagamento de custos, investimentos em matéria-prima etc. As receitas se modificam mensalmente, assim como os saldos de caixa e outros valores. O documento é o ponto de partida para a realização de outros cálculos.
O que analisar no relatório de fluxo de caixa?
Talvez você tenha dúvidas sobre o que analisar em um relatório de fluxo de caixa. Primeiro, verifique as receitas e despesas para compreender mais profundamente as condições financeiras da empresa. Veja, a seguir, mais dicas sobre como fazer essa análise que ajudará o seu negócio a atingir novos patamares no mercado!
Momento ideal para tomar certas decisões
Observe os diferentes itens que compõem cada receita e custo para desenvolver novas estratégias e decidir se algo precisa ser modificado. Após a avaliação do relatório de fluxo de caixa, você saberá qual é o momento certo para decidir e como embasar as suas tomadas de decisão. Consequentemente, poderá criar economias adicionais ou reduzir os gastos.
Da mesma forma, torna-se possível antecipar as condições econômicas futuras e a reservar fundos para emergências. Além disso, analisar os seus lucros é uma necessidade, pois dá uma ideia de quão lucrativo seu negócio está sendo e de como é administrado atualmente.
Verificação dos gastos previstos
Antes de tomar qualquer decisão final sobre investimentos ou questões relacionadas a despesas, entenda todos os detalhes da empresa analisando seus dados financeiros. Utilize o relatório para fazer uma previsão dos gastos que surgirão no próximo período e projeções financeiras.
Revise os números do relatório de fluxo de caixa e você estará mais preparado para lidar com eventuais problemas.
Avaliação da capacidade de pagamento
Uma análise da capacidade de pagamento da empresa pode ser realizada com base no relatório de fluxo de caixa. Ela é feita para avaliar se a organização tem dinheiro suficiente para dar novos passos e se conseguirá manter as suas obrigações pagas em dia. Os investidores e bancos também analisam o documento para investimento e liberação de crédito.
Análise dos recursos financeiros
Um relatório de fluxo de caixa analisa os recursos financeiros que precisam ser usados pelos empreendedores para se manter ativos no mercado. A análise identifica as entradas de dinheiro e as saídas em forma de custos ou despesas. Ela determina o que está indo bem e o que você pode mudar para economizar em itens, serviços, ou passivos dispensáveis.
Identificação dos pagamentos a serem feitos
A análise oferece uma identificação dos pagamentos a serem feitos, a lista de transações e a variação líquida, que inclui duas colunas. Na primeira, aparece o que é pago ou recebido, e na segunda, é revelada a quantia em dinheiro. O relatório pode incluir condições de pagamento e parcelamentos.
Como é possível otimizar o controle do fluxo de caixa?
O início de cada novo período é um ótimo momento para avaliar o seu relatório de fluxo de caixa e ver que mudanças precisam ser feitas para otimizar o controle. Se a empresa tiver alguma despesa sazonal, talvez seja a hora de fazer alguns ajustes. Utilize as táticas simples conhecidas pelos gestores e reorganize as contas.
Entendeu o que analisar em um relatório de fluxo de caixa? Nem sempre é fácil manter o controle sobre as finanças de uma organização, mas a IRKO é uma empresa que oferece assessoria para negócios de todos os portes e segmentos. Ela pode ajudar você a emitir e a analisar esse documento, além de fornecer outsourcing em diversas áreas.
Ainda tem dúvidas relacionadas ao tema? Entre em contato com nossos consultores especializados e obtenha as suas respostas!
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